Havan : expansion avec de l’argent public et évasion fiscale
/
Photo : Luiz Chaves/Palácio Piratini
Le gouverneur José Ivo Sartori et le président de la chaîne de distribution Havan, Luciano Hang lors d’une audience pour discuter des derniers arrangements pour l’entrée de l’entreprise sur le marché de Rio Grande do Sul.
Photo : Luiz Chaves/Palácio Piratini
L’entrepreneur Luciano Hang, propriétaire des magasins Havan, a consenti, entre avril 2005 et octobre 2014, 50 prêts auprès de la Banque nationale de développement économique et social (BNDES) pour financer l’expansion de ses activités commerciales dans le pays, ce qui a abouti à l’ouverture de près de 100 magasins dans 13 états du Brésil. Au total, les prêts, assortis de délais de paiement compris entre 60 mois (cinq ans) et 48 mois (quatre ans), ont totalisé 20,6 millions de reais.
La semaine dernière, l’homme d’affaires a déclaré à la presse à Porto Alegre, lors de l’annonce d’investissements de près de 2 milliards de reais dans l’État, qu’il n’avait jamais fait approuver de contrat avec la banque d’État et qu’il n’utilisait pas d’incitations officielles dans son entreprise. . « Je n’ai aucun prêt de la BNDES. Malheureusement, au cours des dernières années, les bons entrepreneurs n’ont pas obtenu les prêts dont ils avaient besoin pour se développer. Ce n’est pas un péché de prendre de l’argent à la BNDES, je tiens à le préciser, mais je ne prends pas d’argent. L’argent de Havan provient du propre investissement de l’entreprise, c’est le retour sur ce que nous avons fait et celui de mes partenaires privés, de banques comme Santander, Itaú, Bradesco et Safra », a déclaré Hang à une station de radio à Porto Alegre.
Le dernier jeudi du 31 janvier, l’homme d’affaires a garanti des investissements de 1,5 milliard de reais à Rio Grande do Sul dans la mise en place d’au moins 50 mégastores et 400 millions de reais dans des centrales hydroélectriques et a de nouveau déclaré qu’il ne voulait pas d’incitations fiscales à s’installer dans l’État, pas même d’autres incitations gouvernementales. « Je ne veux même pas que la terre ouvre des magasins », a-t-il déclaré lors d’une cérémonie au palais Piratini. Parmi les villes supposées installer leurs magasins figurent Porto Alegre, Santa Maria, Passo Fundo et Canela. Selon lui, cela dépendra de certains critères, comme la possibilité que les magasins soient ouverts les week-ends et jours fériés.
La chaîne de magasins originaire de Brusque (SC) a entamé un processus d’expansion accéléré en 2011, lorsqu’elle a ouvert 15 magasins à Santa Catarina et Paraná cette année seulement – jusque-là, le réseau ne comptait que 24 unités réparties dans les deux États. C’est précisément en 2011 que l’entreprise a enregistré le plus gros volume de contrats de crédit auprès de la BNDES – 19 au total, pratiquement le même nombre de nouveaux points de vente. Les contrats s’élevaient à R$ 1.791.071,02.
fraude et condamnation
La feuille de calcul Bnds à laquelle le rapport de Classe supplémentaire eu accès montre exactement le contraire. En plus de contracter des prêts de gros, à raison de cinq par an en moyenne, la plupart des contrats signés par Havan Lojas de Departamentos Ltda avec Bndes étaient dans la modalité Finame, qui est destinée à l’acquisition de machines et d’équipements nationaux pour financer la production industrielle . La modalité, selon les règles de la banque, ne convient pas aux entreprises de détail.
Les taux d’intérêt sur les prêts variaient par ailleurs entre 3,1% et 8,7% par an – un « perroquet » dans les banques commerciales, pour les personnes morales, coûte généralement au moins trois fois plus cher. Tous les prêts ont été transférés à Havan par des banques commerciales autorisées à opérer avec la BNDES. La plupart des transferts sont concentrés en 2011 et 2012, juste au moment où l’entreprise a changé son niveau d’activité. Aujourd’hui, le réseau compte 107 magasins répartis dans 15 États, avec des ventes déclarées de 4,7 milliards de reais en 2016.
Photo : Reproduction du site Web de la Justice fédérale
Photo : Reproduction du site Web de la Justice fédérale
Il n’est pas vrai non plus que les entreprises de Hang n’aient pas besoin d’incitations publiques. A Vilhena (RO), par exemple, le propriétaire de Havan a reçu en 2015 un terrain d’une valeur de 373 000 R$ de la mairie pour l’installation d’un magasin dans la ville, en plus d’avoir bénéficié d’une exonération de 10 ans des taxes municipales par le conseil municipal. L’unité devrait ouvrir ses portes en 2018.
Luciano Hang, 55 ans, de Santa Catarina de Brusque, s’est fait remarquer par ses critiques sévères à l’égard des gouvernements du PT, à gauche, et de la présence de l’État dans l’économie. A la date de la condamnation en deuxième instance de l’ancien président Lula, en janvier, l’homme d’affaires a sorti 13 minutes de feu d’artifice en commémoration de sa condamnation.
Mais lui-même est une cible constante de la justice : en 1999, les procureurs fédéraux Carolina da Silveira Medeiros et João Carlos Brandão Neto ont déposé une action pénale devant le 1er Tribunal fédéral de Blumenau (SC) contre les propriétaires de Havan – Hang et son frère João Luiz – pour la contrebande. L’accusation était que l’entreprise n’avait pas déclaré 1 500 kilos de velours, importés via le port d’Itajaí.
Ce n’était que le premier d’une série d’accusations qui aboutiraient à la condamnation de l’homme d’affaires. Selon Brandão, le stratagème de fraude qui a rendu possible la croissance du réseau, avec l’enrichissement conséquent de l’homme d’affaires et de la famille, a commencé avec la création d’un importateur de première ligne, qui n’avait pas de siège ni d’employés propres, en 1996. L’homme d’affaires , selon l’avocat a utilisé un au large dont le siège est au Panama pour falsifier les factures et les factures afin de réchauffer les produits achetés à l’étranger par l’intermédiaire de l’importateur. Il dit que tout a été dissimulé par les serveurs du Federal Revenue au port d’Itajaí.
Dans la plainte, qui impliquait Luciano et 13 autres personnes, l’homme d’affaires était également accusé d’avoir utilisé deux comptes à Miami pour blanchir de l’argent criminel. En mai 2004, la perte pour l’Union était estimée à 168 millions de reais. « Il est intéressant de noter que la plainte a été considérée comme inepte par le 1er tribunal fédéral d’Itajaí, qui a jugé l’affaire, bien qu’elle soit très bien documentée et contenait de nombreuses preuves. L’action pénale a été considérée comme nulle. Et, plus curieusement encore, le ministère public fédéral n’a pas fait appel de la décision », a déclaré Brandão au rapport de Classe supplémentaire. Le procureur travaille actuellement à Blumenau et n’a plus compétence sur l’affaire.
Habeas corpus et recharges
Un autre avocat qui a enquêté sur les affaires de Hang, Celso Antonio Três, a déploré l’absence de résolution légale dans les affaires impliquant l’homme d’affaires. « Havan a ses origines dans l’illicite, dans l’extraordinaire stratagème de corruption dans le port d’Itajaí à travers lequel Luciano a importé en gros des marchandises sous-facturées, en payant des taxes symboliques. Elle a été dénoncée par les concurrents, condamnée à une amende de 120 millions de reais par le fisc fédéral, mais le tribunal fédéral régional, à l’époque, a accordé habeas corpus de bloquer l’action pénale au seul motif qu’elle entraînerait de grandes répercussions économiques. Puis est venu le Refis (règlement extraordinaire des dettes auprès du fisc) de l’ancien président Fernando Henrique (en 2000) et l’homme d’affaires s’est sauvé de la procédure pénale avec des centaines d’années pour payer les impôts », a-t-il rappelé au reportage.
La condamnation de Hang n’interviendrait qu’en 2003 et pour un crime bien moindre : la fraude aux cotisations sociales. Selon la plainte, l’entrepreneur versait une partie du salaire de ses employés « à l’extérieur », sans inscription au portefeuille, comme moyen de contourner le fisc et de réduire le coût des impôts liés à la Sécurité sociale. Au cours de la période déterminée par la fraude, qui s’étend de 1992 à 1999, l’homme d’affaires a échappé à plus de 10 millions de reais, selon le ministère public fédéral. La peine déterminée par la peine était de trois ans, 11 mois et 15 jours d’emprisonnement, en plus du paiement de 220 jours d’amende (environ 1,68 million de reais).
Hang, cependant, n’a jamais été arrêté : la peine de privation de liberté serait finalement remplacée par la fourniture de services à la communauté. Il ne fournirait pas non plus de services à la communauté. En 2009, avant l’exécution pénale, l’homme d’affaires a déposé un recours auprès du Tribunal fédéral de Blumenau demandant la suspension de la procédure en raison de l’acompte de la dette contractée auprès du fisc fédéral. Les paiements étant à jour, il a fini par bénéficier de la loi 10.684/2003.
Dans le rejet d’un habeas corpus par la Cour supérieure de justice (TSJ), en 2002, le ministre de l’époque Vicente Leal a évoqué « divers signes de la survenance de crimes » dans le cadre de l’administration de Havan pour maintenir la peine.
Le propriétaire de Havan, dans une interview de e-mail au rapport de Classe supplémentaire, a nié que les prêts de la BNDES aient été utilisés pour des projets d’extension du réseau de vente au détail et a déclaré que les contrats sont liés à une acquisition d’actifs de la faillite de São Paulo. « Cette acquisition porte sur les biens expropriés d’une industrie de la chaussure de la commune de Franca, dont un terrain sur lequel Havan a installé la filiale du réseau. Dans la négociation, Havan a assumé et remboursé les dettes que l’entreprise en faillite avait envers la BNDES », a-t-il justifié. L’homme d’affaires n’a cependant pas précisé à quelle entreprise il faisait référence.
Hang a également déclaré que pendant la période des prêts à Havan, il avait acheté des équipements, notamment pour son centre de distribution, via des contrats de financement avec des fabricants nationaux. « Les contrats étaient tout à fait légitimes et basés sur la préférence donnée par Havan à l’industrie brésilienne, et l’entreprise aurait pu choisir d’acquérir les équipements auprès de fournisseurs externes, à des taux d’intérêt plus bas et pour une période plus longue », a-t-il expliqué. Il n’a pas non plus été mentionné quel équipement le réseau a acquis.
Sur les critiques de la présence de l’Etat dans l’économie, l’homme d’affaires a déclaré qu’il n’était pas contre les institutions publiques au service du développement, « tant qu’elles ne sont pas détournées de leur finalité ». L’homme d’affaires s’est dit favorable à ce que des institutions telles que la Bndes « maintiennent l’accent sur la contribution au développement économique, à la compétitivité des entreprises et à la création d’emplois et de revenus au Brésil ».
Et il a de nouveau critiqué la gestion de la banque pendant les gouvernements du PT – précisément pendant la période où elle a signé les 50 contrats avec l’institution financière. « En même temps qu’elle refuse ou rend difficile l’accompagnement des bonnes entreprises nationales, la Bndes sert les intérêts des oligopoles, favorisant des investissements à caractère douteux. Ma critique porte sur l’utilisation des ressources publiques à intérêt subventionné par nous, les Brésiliens, pour financer des investissements dans des pays dictatoriaux, socialistes ou communistes », a-t-il attaqué.
Début janvier, Hang a annoncé sa volonté de se porter candidat en 2018, probablement pour le gouvernement de Santa Catarina. L’homme d’affaires a quitté le MDB lors de l’événement organisé à Brusque, au siège de Havan, mais n’a pas indiqué vers quel parti il pourrait migrer. La chaîne de magasins fondée par lui et son ancien associé Vanderlei de Limas en 1986, à partir d’un petit magasin de tissus, est devenue un conglomérat d’entreprises contrôlées par Brashop SA – Administrateur de centre commercial, qui regroupe des projets immobiliers et de location de biens immobiliers. – principalement à Havan elle-même.
N’oubliez pas de partager l’article avec vos amis !